GESTION DE LA TRÉSORERIE : STRATÉGIES POUR MAXIMISER LES FLUX DE TRÉSORERIE

 Fondamentaux de la Gestion de la Trésorerie 

• Définition et objectifs de la gestion de la trésorerie. 
• Compréhension des flux de trésorerie : flux d'exploitation, flux d'investissement et flux de financement. 
• Importance d’une gestion efficace des liquidités pour la performance de l'entreprise. 

Atelier pratique : Élaboration d’une carte des flux de trésorerie à partir d’un état des comptes fictif. 

Techniques de Gestion des Flux de Trésorerie 

• Gestion des encaissements et des décaissements : techniques de prévision et gestion quotidienne. 
• Gestion des crédits à court terme et des facilités de trésorerie (prêts bancaires, lignes de crédit). 
• Optimisation des délais de paiement et de recouvrement : stratégies pour améliorer le fonds de roulement. 

Atelier pratique :Simulation de gestion des flux à court terme et établissement d’un calendrier de recouvrement et de paiement. 

Outils et Indicateurs de Performance de la Trésorerie 

•  Outils de suivi des flux de trésorerie : tableaux de bord et logiciels spécialisés.
•  Indicateurs clés de performance (KPI) : ratio de liquidité, fonds de roulement, cycle de conversion de la trésorerie. 
•  Mise en place de scénarios de trésorerie prévisionnelle (plan de trésorerie à court, moyen et long terme). 

Atelier pratique : Création d’un tableau de bord de gestion de la trésorerie avec des KPI adaptés à une entreprise fictive. 

Optimisation des Excédents de Trésorerie 

• Stratégies d’investissement pour les excédents de trésorerie : gestion des excédents à court et à long terme. 
•  Placement des excédents : instruments financiers, comptes de dépôt, produits de placement à court terme. 
• Équilibre entre liquidité et rentabilité : stratégies pour maximiser les rendements sans compromettre la solvabilité. 

 Atelier pratique :  Élaboration d’une stratégie de placement pour un excédent de trésorerie, en fonction des risques et des rendements. 

Gestion des Risques de Trésorerie 

•  Identification et gestion des risques de liquidité : risques liés aux fluctuations des taux d'intérêt, risques de change, risques de contrepartie. 
•  Techniques de couverture des risques financiers : produits dérivés, options, swaps. 
• Prévisions et simulations : gestion des crises de liquidité et stratégie de financement. 

Atelier pratique : Simulation d’un scénario de crise de liquidité et élaboration d’un plan de réponse. 

Gouvernance et Contrôle de la Trésorerie 

• Mise en place de procédures de contrôle interne : audit des processus de trésorerie et conformité. 
• Gouvernance de la trésorerie : rôle des équipes financières et des responsables hiérarchiques. 
• Outils de suivi et audit pour la gestion des risques de trésorerie. 

Atelier pratique : Élaboration d’un plan de contrôle interne pour la gestion de la trésorerie dans une organisation fictive